Page 3 - 18 controle interno

3
SUMÁRIO
1. INTRODUÇÃO���������������������������������������������������������������������������������������������������������� 5
2. RESSALVAS DO ACÓRDÃO N.O 290/12-TRIBUNAL PLENO ���������������������������������� 5
2.1. Fundo Previdenciário: ���������������������������������������������������������������������������������� 5
2.2. 1.2 – Ciência e Tecnologia ��������������������������������������������������������������������������� 6
3. DETERMINAÇÕES:�������������������������������������������������������������������������������������������������� 6
3.1. Renúncia Fiscal ��������������������������������������������������������������������������������������������� 6
3.2. Dívida Ativa ������������������������������������������������������������������������������������������������� 6
3.3. Gestão de Pessoas �������������������������������������������������������������������������������������� 7
3.4. Relatório de Gestão Fiscal��������������������������������������������������������������������������� 7
3.5. Gestão dos fundos especiais ���������������������������������������������������������������������� 7
3.6. Gestão dos serviços sociais autônomos ���������������������������������������������������� 8
3.7. Fundo de Previdência �������������������������������������������������������������������������������� 10
3.8. Patrimônio�������������������������������������������������������������������������������������������������� 11
3.9. Obras Públicas ������������������������������������������������������������������������������������������� 12
3.10. Contratos de concessão �������������������������������������������������������������������������� 13
3.11. Controle Interno���������������������������������������������������������������������������������������� 13
3.12. Plano de ação ������������������������������������������������������������������������������������������� 13
4. RECOMENDAÇÕES DO ACÓRDÃO Nº 290/12����������������������������������������������������� 14
4.1. Segurança Pública e Sistema Penitenciário���������������������������������������������� 14
4.2. Transferências voluntárias concedidas����������������������������������������������������� 15
5. 4 – PENDÊNCIAS CONTIDAS EM ANÁLISES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES E
MANTIDAS NO ACÓRDÃO N.O 290/12 ��������������������������������������������������������������������� 15
5.1. Precatórios�������������������������������������������������������������������������������������������������� 15
5.2. Fundo de previdência �������������������������������������������������������������������������������� 17
5.3. Dívida Ativa ������������������������������������������������������������������������������������������������ 19
5.4. Transferências voluntárias recebidas ������������������������������������������������������� 23
5.5. Transferências voluntárias concedidas����������������������������������������������������� 23
5.6. Fundos especiais ��������������������������������������������������������������������������������������� 24
5.7. Limite constitucional para aplicação na área de saúde���������������������������� 25
5.8. Controle Interno����������������������������������������������������������������������������������������� 25